НалогPRO

👉 доходы и расходы за прошлый год

Что должно насторожить при анализе этих сведений:

а) многомиллиардные обороты при отсутствии какой-либо информации о репутации компании на рынке, контактах и т.д. (нет сайта, телефона и электронной почты; компания не участвует в судебных спорах и гос.заказах, не размещает вакансии в Интернете и т.д.). Согласитесь, сегодня крайне сложно найти живую компанию без единого упоминания в Интернете.

б) при многомиллиардных оборотах прибыль компании минимальна либо отсутствует – один из любимых аргументов налоговиков в пользу «транзитных операций» и «технических компаний»;

в) доходы компании меньше, чем стоимость реализованных в Ваш адрес товаров (работ, услуг) за тот же период (речь идет о пост-проверке поставщиков). В таком случае, вероятно, контрагент занизил выручку, не уплатив с нее налоги.